НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2025-2030: угрозы или разумный подход?
Разбор новелл налогового законодательства.
Налоговая безопасность в условиях СВО.
Бухгалтерский, налоговый и раздельный учёт: особенности ведения операций и «узкие места» во время проверок.
Нормирование: увеличение прибыли или зона риска?
Обзор практики Верховного суда по налоговым правоотношениям. 

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2025-2030. ВЕСЕННЕ-ЛЕТНИЕ ИЗМЕНЕНИЯ, КОТОРЫЕ НЕОБХОДИМО УЧЕСТЬ ПРИ ПОДГОТОВКЕ ОТЧЕТНОСТИ
2024 ГОДА.

• Налоговая реформа 2025-2030. Принципиальные изменения необходимо знать уже сейчас, чтобы вовремя оценить ситуацию и своевременно провести организационные мероприятия.

o Цели и основные задачи налоговой реформы 2025-2030.

o Принципиальные изменения налогообложения. Анализ новаций. Положительные и отрицательные моменты для бизнеса. Какие подготовительные мероприятия необходимо провести заблаговременно.

• Налог на доходы физических лиц
• Социальное страхование
• Налог на прибыль организаций
• Налог на имущество организаций
• Земельный налог
• Специальные режимы налогообложения. Изменения направлены на предотвращение дробления бизнеса
• Акциза и НДПИ тоже претерпят существенные изменения
• Новые основания налоговой амнистии
• Перспективы совершенствования регионального и местного законодательства в сфере налогообложения
• Летне-осенние изменения налогового законодательства. Спорные и сложные вопросы налогообложения в свете последних разъяснений контролирующих органов и судебной практики. Рекомендации при подготовке к отчетности за первое полугодие 2024 года.

o Нюансы работы с ЕНС и ЕНП

o Как не допустить ошибок при формировании и предоставлении отчетности.

o Новые подходы проверяющих в налоговом администрировании.

o НДС

o Налог на прибыль организаций

o Налог на имущество организаций

o Земельный налог

o Транспортный налог

o Специальные режимы налогообложения

• Оплата труда 2024 – учет и налогообложение.

o Новый виток в работе трудовых комиссий. Нормативное регулирование и правила деятельности комиссий. Показатели деятельности организаций и критерии их оценки. Какую отчетность, в какие сроки и по каким показателям оценивают в обязательном порядке. Как предотвратить риски и не угодить на комиссию и в реестр нарушителей.

o Принципиальные изменения законодательства и последние разъяснения Роструда по вопросам оплаты труда.

o Риски договорных отношений с физлицами и нелегальной занятости.

o НДФЛ

o Страховые взносы. Новые споры при выплате пособий.

• Бухгалтерский учет 2024-2025.

o Готовимся к вступлению в силу новых стандартов.

o Анализ ошибок при применении действующих.

ЛАБИРИНТЫ БЕЗОПАСНОСТИ В УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ.
ПРАКТИКА НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК.

• Пошаговый алгоритм проведения камеральной и выездной проверки. Какие сроки важно не пропустить. Какие события контролировать. Камералка по НДС под особым контролем.
• В проверке участвуют сотрудники УЭБ и ПК. На что обратить внимание и к чему готовиться. Важно своевременно и правильно выстроить взаимоотношения с проверяющими.
• Банки держат налогоплательщиков под особым контролем. Кто, что и когда контролирует. Алгоритмы, которые важно знать, чтобы не допускать не желаемых и не обоснованных разборок.
• Прокуратура выполняет надзорные функции очень эффективно. Важно не попасть под «каток».
• Контроль за ККТ – отдельный вид проверок и очень успешный. Что необходимо знать, чтобы не допускать шибок и правильно себя защищать при спорах с проверяющими.
• Автоматизация контроля. Какая информация доступна проверяющим госорганам и могут ли ей воспользоваться в спорах с налогоплательщиками. Операции особого контроля, выгодоприобретатели, технички и не только. Новые рекомендации от проверяющих органов. Претенденты на налоговую проверку 2024. Как единый налоговый платеж и другие новации повлияют на проверки. Не допускайте фатальных ошибок. Действует ли мораторий на проверки и какие.
• Мировое соглашение с налоговой позволит снизить доначисления до 80%.
• Ответственность за налоговые правонарушения и преступления. Как не перейти грань дозволенного. Новый взгляд законодателя. Значительное усиление уголовной ответственности. Лабиринты субсидиарной ответственности. Ответственность руководителя, главбуха и юриста. За нарушение одной статьи берут два штрафа. Как снизить риски.
• Штрафы, пени, неустойки… Основные правила и правомерность взыскания необходимо знать. А на практике….
• Усиление контроля за доходами физических лиц. Выплаты физическим лицам под особым контролем. Взгляд контролирующих лиц и вердикты судов в отношении применения схем в оплате труда. Советы по снижению рисков. Было ожидаемо - ФНС штрафует несовершеннолетних. Что делать родителям. Ловушки проверяющих. Трудовая инспекция тоже идет в наступление. Усовершенствованы проверочные листы и не только.
• Роскомнадзор держит под особым контролем соблюдение законодательства о персональных данных. Что знать и какие события контролировать.
• Как разоблачаются схемы ухода от налогообложения. Как узнать, кто сдал за организацию липовую декларацию. Обнал со стороны контрагентов, дробление бизнеса и не только…
• Ст. 54.1 НК РФ. Новые подходы в практике применения. Как оспорить претензии по незаконности получения налоговой выгоды. Деловая цель и реальность сделки. Практические рекомендации.
• Налоговая реконструкция в действии. Преимущества и недостатки применения. Сто судебных решений – главное, что нужно знать.
• Проверка контрагентов. Алгоритмы снижения налоговых рисков. Стандарт по проверке контрагентов.
• Основные правила истребования документов и информации. Когда на запросы проверяющих можно не отвечать. Незаконные требования вне рамок проверки. Инвентаризация и допрос свидетелей. Как подготовиться. Инструктаж работников перед проведением проверки. Что делать если проверяющие действуют за гранью дозволенного. Претензии к налоговой. Какие доводы поддерживает суд.
• Самое важное о защите на стадии проверок.
• Практические рекомендации по подготовке возражений на Акт налоговой проверки и подаче Жалобы на Решение налогового органа.
• Иное.

• Способы обоснования трудоемкости при подготовке предложений о цене продукции по ГОЗ;
• Разработка, согласование и утверждение норм времени федеральными органами исполнительной власти и формирование системы нормирования труда работодателями;
• Применение хронометража при определении нормативов трудоемкости и норм времени при планировании основной заработной платы;
• Методическое обеспечение обоснования норм труда и определения трудоемкости при выполнении НИОКР.

• Анализ структуры Отчета при выполнении требований ПП РФ от 19.01.1998 № 47 «О Правилах ведения организациями, выполняющими государственный заказ за счет средств федерального бюджета, раздельного учета результатов ФХД»;
• Методика заполнения и рекомендации по оценке правильности (корректности) информации, представленной в отчете;
• Анализ отражения в Отчете затрат и источников привлеченных ресурсов исходя из особенностей организации производства. Отражение хозяйственных операций в бухгалтерском учете с использованием сквозной аналитики по контрактам; обособляемые ресурсы и средства;
• Анализ допускаемых ошибок при составлении отчета и выработка рекомендаций по обеспечению качества представляемого отчета;
• Порядок отражения в Отчете операций, проводимых в рамках 275-ФЗ;
• Порядок принятия отчета об исполнении государственного контракта государственным заказчиком. Основания для отказа в принятии отчета. Алгоритм действий головного исполнителя, исполнителя при сдаче отчета об исполнении государственного контракта, контракта.

• Обоснованность налоговой выгоды: судебная оценка налоговых решений.
• Сложные налоговые вопросы при банкротстве.
• Уголовно-правовые последствия предъявления НДС из бюджета.
• Налоговые последствия «дробления бизнеса».
• Процессуальные вопросы при налоговых спорах.
• НДС по космической продукции, налог на прибыль при каботажных перевозках, налогообложение единого недвижимого комплекса и другие спорные вопросы налогообложения.

• Постановление Правительства Российской Федерации № 1465: азбука ценообразования ГОЗ. Планируемые изменения в 2024 году. Проекты НПА;
• Особенности формирования себестоимости продукции, поставляемой по ГОЗ. Виды цен на продукцию по ГОЗ и определение начальной (максимальной) цены;
• Методы определения цены на продукцию по ГОЗ. Прогнозные цены. Формирование цены на продукцию в рамках ГОЗ головными исполнителями (исполнителями);
• Возможность включения в цену продукции по ГОЗ размера заработной платы выше, чем среднестатистической по отрасли и региону;
• Требования к составу документов, представляемых для обоснования цены продукции, практические вопросы отражения затрат при формировании цены. Практические рекомендации головным исполнителям, исполнителям. Установление исчерпывающего перечня обосновывающих цену документов, а также ограничение права государственных заказчиков;
• Форма особого мнения головного исполнителя на заключение государственного заказчика о цене на продукцию ГОЗ (Приказ ФАС России от 11 мая 2023 г. № 272/23);
• Порядок корректировки единственным поставщиком протокола цены либо особого мнения на заключение заказчика;
• Механизмы стимулирования для головных исполнителей, исполнителей к снижению издержек при производстве и реализации продукции по ГОЗ;
• Подтверждение фактической себестоимости. Перевод ориентировочной (уточняемой) цены в фиксированную: сложные ситуации;
• Уровень прибыльности (рентабельности). Превышение уровня фактической рентабельности над плановым;
• Подходы по определению размера штрафов за включение в себестоимость затрат в размере более 1 млн руб., не относящихся к производству и реализации продукции по ГОЗ. «Кратный» размер штрафа;
• Проблемные вопросы государственного регулирования цен на продукцию, поставляемую по государственному оборонному заказу. Разбор кейсов, разъяснения, рекомендации.